How often is VAT filed in Luxembourg?

This calendar shows a monthly VAT filing — 12 of them across the 2026 calendar. Each one falls on the 12th of the month. Filing frequency depends on the turnover band and the scheme a business is registered under, so a smaller business may report less often than the monthly cycle listed here. Confirm your own frequency with Administration des Contributions Directes (ACD).

What does this Luxembourg tax calendar cover?

12 filing and payment deadlines for 2026, grouped by month: vat. Each entry names the form where one applies and flags public holidays that fall near a deadline. The authority behind these dates is Administration des Contributions Directes (ACD).

Do EU-wide VAT rules change these Luxembourg dates?

The EU VAT Directive sets a common framework, but each member state keeps its own filing calendar, thresholds and rates — which is why Luxembourg has its own page here rather than a shared EU one. If you sell across borders, the One-Stop Shop lets you declare VAT centrally instead of registering in each country.

Calendrier fiscal

🇱🇺Calendrier fiscal UE

Luxembourg Calendrier fiscal 2026

Q: Is this calendar official Administration des Contributions Directes (ACD) guidance?

No. It is a plain-English summary built to help you plan, and it is not tax advice. Dates can change, and your own obligations depend on your registration, turnover and scheme. Always confirm against Administration des Contributions Directes (ACD) before you rely on a date, and speak to a qualified adviser about your own situation.

Toutes les échéances fiscales Administration des Contributions Directes (ACD) expliquées simplement — TVA, impôt sur les sociétés, impôt sur le revenu, sécurité sociale et plus. Couvre les principales dates de déclaration et de paiement requises par la directive TVA de l'UE et les lois fiscales nationales.

Next Luxembourg deadline

Sep 12, 2026 · in 3 days

VAT Return — August 2026 Due

Monthly VAT return for August 2026 due.

Add these dates to your calendar (.ics)

Luxembourgish, French, GermanEuro (EUR)January 1 – December 31

jan '26 fév '26 mar '26 avr '26 mai '26 jui '26 jui '26 aoû '26 sep '26 oct '26 nov '26 déc '26

janvier2026

Jan12

Déclaration de TVA — décembre 2025 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for décembre 2025 Échue.

TVAVAT

février2026

Feb12

Déclaration de TVA — janvier 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for janvier 2026 Échue.

TVAVAT

mars2026

Mar12

Déclaration de TVA — février 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for février 2026 Échue.

TVAVAT

avril2026

Apr12

Déclaration de TVA — mars 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for mars 2026 Échue.

TVAVAT

mai2026

May12

Déclaration de TVA — avril 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for avril 2026 Échue.

TVAVAT

juin2026

Jun12

Déclaration de TVA — mai 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for mai 2026 Échue.

TVAVAT

juillet2026

Jul12

Déclaration de TVA — juin 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for juin 2026 Échue.

TVAVAT

août2026

Aug12

Déclaration de TVA — juillet 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for juillet 2026 Échue.

TVAVAT

septembre2026

En cours

Sep12

Déclaration de TVA — août 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for août 2026 Échue.

TVAVAT

octobre2026

Oct12

Déclaration de TVA — septembre 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for septembre 2026 Échue.

TVAVAT

novembre2026

Nov12

Déclaration de TVA — octobre 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for octobre 2026 Échue.

TVAVAT

décembre2026

Dec12

Déclaration de TVA — novembre 2026 Échue

Mensuel Déclaration de TVA for novembre 2026 Échue.

TVAVAT

Catégories fiscales principales

Parcourez les principales catégories fiscales pour Luxembourg. Chaque catégorie comprend les formulaires clés et les obligations de déclaration.

VATDéclaration de TVA

CITImpôt sur les sociétés

PITImpôt sur le revenu

SSSécurité sociale

WHTRetenue à la source

CTCapital Taxes

Questions fréquentes

Quand la déclaration de TVA est-elle due dans ce pays ?

Les dates limites de déclaration de TVA varient selon la fréquence de déclaration. Les déclarants mensuels doivent généralement soumettre leur déclaration entre le 15 et le 25 du mois suivant. Les déclarants trimestriels soumettent leur déclaration à la fin du mois suivant le trimestre. Vérifiez toujours auprès de l'administration fiscale locale les dates limites spécifiques.

Quand la déclaration d'impôt sur les sociétés est-elle due ?

Les déclarations d'impôt sur les sociétés sont généralement dues dans les 5 à 9 mois suivant la fin de l'exercice financier. La plupart des pays suivent l'année civile, avec des dates limites entre mars et septembre de l'année suivante. Des prolongations sont souvent disponibles.

Que se passe-t-il si je rate une date limite fiscale ?

Les pénalités pour déclaration tardive varient selon le pays et le type d'impôt. Les sanctions courantes comprennent des amendes fixes, des pénalités basées sur un pourcentage de l'impôt dû et des intérêts journaliers. Les pénalités augmentent souvent avec la durée du retard.

Les règles de TVA sont-elles harmonisées dans l'UE ?

Oui, la directive TVA de l'UE fournit un cadre commun. Cependant, chaque État membre dispose d'une certaine flexibilité pour fixer les taux, les seuils et les dates limites. Les transactions transfrontalières au sein de l'UE suivent des règles spéciales, y compris le mécanisme d'autoliquidation.

Dois-je m'inscrire à la TVA dans plusieurs pays de l'UE ?

Si vous vendez des biens ou des services à des clients dans d'autres pays de l'UE, vous devrez peut-être vous inscrire à la TVA dans chaque pays ou utiliser le guichet unique (One-Stop Shop, OSS) pour déclarer la TVA centralisée. Le seuil de vente à distance varie selon les pays.

What Luxembourg files, and how often

12 deadlines in the 2026 calendar, by tax type.

VATMonthly · 12 dates · always the 12th

Counted from the dates listed on this page. Your own filing frequency depends on turnover, registration and scheme — confirm it with Administration des Contributions Directes (ACD).

Terms used on this page

Plain-English definitions, in case a word on a deadline is doing more work than it looks like.

Paperwork these dates tend to involve

Free tools that work for Luxembourg filings.

Invoice generator

Build an invoice with the tax lines filled in.

Receipt generator

Issue a receipt once a payment clears.

Quote generator

Quote a job before the work starts.

Pro forma invoice

For cross-border sales before VAT is due.

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Ce calendrier fiscal est fourni à titre de référence. Les échéances peuvent changer en raison de modifications législatives ou d'annonces de Administration des Contributions Directes (ACD). Vérifiez toujours auprès du site web de {authority} ou d'un expert-comptable qualifié. Administration des Contributions Directes (ACD) website.

Before you file or pay

How to verify a Luxembourg tax deadline

1. Match the obligation. Check the tax type, period, registration and filing method. A VAT, payroll or income-tax date may not apply to every taxpayer.

2. Check the live notice. Public holidays, agent arrangements, extensions and account-specific instructions can change the operational due date.

3. Keep proof. Save the submission receipt and payment confirmation. Filing and paying can be separate actions with separate cut-off times.

Why this matters: missed dates can lead to late filing charges, interest, loss of a relief or an avoidable compliance review. This page is a planning aid, not a legal determination. It was last content-reviewed on 2026-08-14; verify the live rule with Administration des Contributions Directes (ACD) before acting.

Check the official Administration des Contributions Directes (ACD) guidance

Understand the agreement before you sign it.

Review risky clauses in plain English, fix the document, and keep it moving toward signature.

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